2. Weerstandsvermogen
Het beleid gaat uit van een weerstandsratio van minimaal 1,0. Dat wil zeggen dat de berekende
risico’s in ieder geval zijn afgedekt door de aanwezige weerstandscapaciteit (vermogensbuffer). Hiermee sluiten we aan bij de adviezen van de provinciale toezichthouder.
Daarnaast is een minimumgrens van € 12 mln. (10% van de jaarexploitatie) als streefwaarde voor de weerstandscapaciteit vastgesteld.
Stand ultimo | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
Algemene reserve | 13.530 | 13.530 | 13.530 | 13.530 | 13.530 |
Risicoreserve grondbedrijf | 4.347 | 4.325 | 4.393 | 6.214 | 5.894 |
Niet benutte deel belastingcapaciteit | nvt | nvt | nvt | nvt | nvt |
Weerstandscapaciteit | 17.877 | 17.855 | 17.923 | 19.744 | 19.424 |
Algemene risico's | 1.371 | 2.370 | 4.563 | 5.704 | 5.342 |
Risico's grondbedrijf | 1.803 | 1.680 | 1.569 | 1.558 | 1.591 |
Risico's | 3.174 | 4.050 | 6.132 | 7.262 | 6.933 |
Vrije ruimte | 14.702 | 13.804 | 11.791 | 12.481 | 12.491 |
- Algemeen | 12.158 | 11.159 | 8.967 | 7.825 | 8.188 |
- Grondbedrijf | 2.544 | 2.645 | 2.824 | 4.656 | 4.303 |
Weerstandsvermogen | 5,63 | 4,41 | 2,92 | 2,72 | 2,80 |
Vrije ruimte: verschil tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s.
Weerstandsvermogen: netto weerstandscapaciteit/risico’s.
In de planperiode (2019-2022) neemt de vrije ruimte af met € 2,2 mln, naar € 12,5 mln.:
- algemene dienst: - € 4,0 mln.
o toename risico’s sociaal domein: € 1,7 mln.
o afnemend effect van opvang risico´s in de jaarlijkse exploitaties: € 2,8 mln.
- grondbedrijf: + € 1,8 mln.
o winstnemingen (minus bijdragen): € 1,6 mln.
o afname risico: € 0,2 mln.
Het weerstandsvermogen komt aan het einde van de planperiode uit op bijna 3 x de minimale grenswaarde.