Begroting 2020

E. Bedrijfsvoering

Overzicht overhead

Om de gemeenteraad meer inzicht te geven in de totale kosten van overhead en de vergelijkbaarheid tussen gemeenten te bevorderen wordt conform de BBV een afzonderlijk overzicht van de totale overhead opgenomen.

Overhead (Bedragen x € 1.000,-)

Rek 2018

2019

2020

2021

2022

2023

Personele overheadkosten

Subtotaal personele overheadkosten

9.128

9.591

9.730

9.662

9.888

10.095

Materiële overheadkosten

Facilitaire zaken en huisvesting

Lasten

2.340

2.363

2.311

2.368

2.327

2.294

Informatie voorziening en automatisering

Lasten

1.745

2.193

2.325

2.242

2.181

1.977

Communicatie

Lasten

103

68

59

60

61

62

Personeel

Lasten

1.476

1.700

1.783

1.872

1.914

1.948

Overige materiële overhead

Lasten

119

789

1.135

1.142

1.137

1.267

Subtotaal lasten

5.782

7.114

7.613

7.683

7.620

7.548

Facilitaire zaken en huisvesting

Baten

245

263

267

272

277

282

Informatie voorziening en automatisering

Baten

3

0

0

0

1

1

Communicatie

Baten

50

0

0

0

0

0

Personeel

Baten

0

0

0

0

0

0

Overige materiële overhead

Baten

182

213

214

103

105

106

Subtotaal baten

480

476

482

376

382

389

Subtotaal materiële overheadkosten

5.303

6.637

7.131

7.308

7.238

7.159

Toe te rekenen overhead grondexploitatie

Lasten

-315

-387

-310

-321

-327

-329

Totaal taakveld overhead

14.115

15.842

16.551

16.648

16.799

16.925

Mutaties reserves

-1.259

-1.707

-821

-610

-582

-538

Totaal ten laste van algemene middelen

12.857

14.135

15.731

16.038

16.217

16.387

Met overhead wordt bedoeld "alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces". Overhead wordt alleen direct toegerekend aan de grondexploitaties. Daarnaast wordt overhead extra comptabel meegenomen in de berekeningen voor de kostendekkendheid van leges en tarieven. Voor de toerekening aan grondexploitaties en de toerekening aan leges en tarieven is bij de begroting voor 2020 bepaalde overheadtarief gehanteerd van € 52,11.